01 / BASICS
先理解四个基础概念
REVENUE
收入
通过销售产品或服务实际获得的钱。
COST
成本
为了完成项目而发生的材料、推广、场地等支出。
PROFIT
利润
收入减去成本后，项目实际剩下的金额。
CASH FLOW
现金流
钱在什么时候进来和出去；有利润不代表当下有现金。
项目原则数字不用于证明团队“成功”，而是帮助团队看清事实、解释结果并决定下一步。
02 / RECORDING
每一笔记录至少包含
- 发生日期以实际收款或付款日期为准。
- 类别收入、材料、场地、交通、推广或其他。
- 事项说明写清楚为什么发生、与哪个活动或产品有关。
- 金额与支付方式收入为正数、支出为负数，并记录现金或转账。
- 凭证与负责人保留收据、截图或订单编号，标记经手人。
03 / FORMULAS
四个常用计算
| 指标 | 计算方法 | 它说明什么 |
|---|---|---|
| 总收入 | 所有收入相加 | 项目获得了多少销售金额 |
| 总成本 | 所有支出相加 | 为了产生结果投入了多少钱 |
| 毛利 | 收入 − 直接成本 | 产品或服务本身是否有空间 |
| 转化率 | 完成目标人数 ÷ 接触人数 × 100% | 从接触到行动的效率 |
04 / EXAMPLE
简化经营记录示例
| 日期 | 类别 | 事项 | 收入 NZD | 支出 NZD | 凭证 |
|---|---|---|---|---|---|
| 8/15 | 材料 | 体验活动材料 | — | 85 | 收据 001 |
| 8/16 | 推广 | 现场海报印刷 | — | 32 | 收据 002 |
| 8/18 | 销售 | 活动报名 8 人 | 240 | — | 订单汇总 |
| 合计 | 240 | 117 | 净额 123 | ||
05 / COPYABLE TEMPLATE
经营收支记录
FINANCE TRACKER
项目名称： 记录周期： 财务负责人： 逐笔记录字段 日期｜类别｜事项说明｜收入｜支出｜支付方式｜凭证｜经手人 收入合计： 直接成本合计： 其他支出合计： 项目净额： 销售数据 接触人数： 咨询人数： 到店／参与人数： 付费人数： 平均客单价： 转化率： 本周经营复盘 1. 最大的收入来源： 2. 最大的成本来源： 3. 哪项投入带来了结果： 4. 哪项投入没有产生预期结果： 5. 下周应该增加／减少／停止什么：
06 / BUSINESS REVIEW
不要只报数字，要解释数字
- 每笔数据都有凭证
- 收入与支出分类一致
- 区分收入与利润
- 同时观察转化过程
- 异常数据得到解释
- 形成下一步经营决定